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南安市審計局助推市公交企業完善內部控制制度

       日前,南安市審計局在對市公交公司資產負債損益審計中發現,市公交公司在倉庫管理、財務管理方面存在一些不足之處和薄弱環節,給企業的日常經營管理活動造成了一定的漏洞,不利于企業建立健全內部控制制度。南安市審計局就審計過程中發現的問題提出了整改建議,敦促市公交公司完善倉庫管理制度,加強對倉儲物資的監管,同時強化公司財務管理制度,嚴肅財經紀律,節約支出,規范財務報銷審批手續,確保公司的正常運轉。市公交公司認真聽取審計局建議,積極落實相關整改工作,組織工作人員對倉庫物資進行重新盤點和整理,將各類物資分門別類放置好,便于物資將來的收發結存活動;同時將會計核算中出現的錯誤進行調整,以便于準確核算企業的日常生產經營活動,對于漏記的固定資產進行補記,確保國有資產保值增值。在做好各項整改工作后,市公交公司與審計人員就如何規范倉庫管理、財務管理,完善內部控制制度進行分析探討,根據審計人員的建議結合本單位的具體情況,在公司內部出臺了《南安市武榮公共交通有限公司倉庫管理條例》、《南安市武榮公共交通有限公司財務管理規定》,詳細闡述了倉庫管理和財務管理過程中必須注意和遵守的事項,以規章制度的形式來更好地規范公司的倉庫管理和財務管理工作。與此同時,市公交公司積極組織相關工作人員對規章制度展開學習,使規章制度內化于心外化于力,讓員工在工作中有章可尋,用制度來更好的約束自己,將本職工作做到最好。通過此次審計,市公交公司生產經營管理過程中存在的不足之處得到了整改,新規章制度的出臺也對市公交公司完善內部控制制度,確保企業監督控制工作的有效執行,提升管理經營效益具有重要意義。(南安市審計局)

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